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第一节 概述
一、风险的定义
可以把风险简单定义为银行在经营过程中,由于一系列不确定因素的影响,导致资产和 收益损失的可能性。 对银行风险的定义,可以从两个角度理解:一是强调结果的不确定性。二是强调不确定 性带来的不利后果。 风险是一个事前概念,损失是一个事后概念,风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小, 又涵盖了损失发生概率的高低。
二、风险的分类 按照遭受风险的范围划分,可以分为系统性风险和非系统性风险;按照银行业务结构划 分,可以分为资产风险、负债风险、中间业务风险;按照风险主体划分,可以分为公司风险、 个人风险、国家风险等。 巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、 国家风险、声誉风险、法律风险和战略风险八个主要类型,这也是业界较为通用的风险分类 方法。 (一)信用风险 商业银行面临的主要风险是信用风险,即借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履 行义务的可能性。
2007 年爆发的美国次贷危机表明,信用风险不仪集中于商业银行的银行账户,同时也 可大量存在于交易账户中。 (二)市场风险 市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内 和表外业务发生损失的风险。 由于目前我国商业银行从事股票和商品交易业务有限,因此市场风险主要表现为利率风 险和汇率风险。
(三)操作风险 操作风险是指由不完等或有问题的内部程序、人员和信息科技系统,以及外部事件所造 成损失的风险,包括法律风险,但不包括战略风险和声誉风险。 操作风险还具有非营利性不可避免,对它的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能 降低操作风险。
(四)流动性风险 流动性风险是指商业银行无法及时获得或以合理成本获得充足资金,用于偿付到期债 务、履行其他支付义务或满足正常业务开展需要的风险。 与信用风险、市场风险和操作风险相比,流动性风险的形成原因更加复杂,涉及范围更 加广泛,通常被视为一种综合性风险。
(五)国家风险 国家风险是指在与非本国国民进行国际经贸与金融往来中,由于他国(或地区)经济、政 治、社会变化及事件而遭受损失的可能性。国家风险通常是由债务人所在国家(或地区)的行 为引起的,超出了债权人控制范围。 国家风险有两个特点:一是国家风险发生在国际经济金融活动中;二是在国际经济金融活 动中,不论是政府、银行、企业还是个人,都可能遭受国家风险所带来的损失。
(六)声誉风险 声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行 负面评价的风险。
(七)法律风险

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